Банковская гарантия и аккредитив — отличия

Банковская гарантия и аккредитив оба обещания от финансового учреждения , что заемщик сможет не погасить долг перед другой стороной, независимо от того , каких финансовых обстоятельств должника. Несмотря на различие, как банковские гарантии, так и аккредитивы гарантируют третьей стороне, что, если заемщик не сможет погасить свою задолженность, финансовое учреждение вступит от имени заемщика. Предоставляя финансовую поддержку заемщику (часто по просьбе другой стороны), эти обещания служат для уменьшения факторов риска, способствуя выполнению транзакции. Но они работают по-разному и в разных ситуациях.


Аккредитивы особенно необходимы в международной торговле из-за существующей дистанции, потенциально разных законов в странах, в которых ведется бизнес, и из-за сложности встреч сторон лично. В то время как аккредитивы используются главным образом в глобальных транзакциях, гарантии от банка часто применяются в контрактах на недвижимость и инфраструктурных проектах.

Банковская гарантия (БГ)

БГ представляют собой более существенное договорное обязательство для банков, чем аккредитивы. БГ, как и аккредитив, гарантирует получателю денежную сумму; однако, в отличие от аккредитива, сумма выплачивается только тогда, если противная сторона не выполняет оговоренные обязательства по договору. Это может быть использовано для того, чтобы по существу гарантировать покупателю или продавцу убытки или ущерб из-за невыполнения обязательств другой стороной в договоре.

При предоставлении банковских гарантий, они защищают обе стороны в договорном соглашении от кредитного риска. Допустим, строительная компания и ее поставщик бетона могут заключить новый контракт на строительство ТЦ. Обеим сторонам, возможно, придется выдать банковские гарантии, чтобы доказать свои финансовые добросовестности и возможности. В случае, если поставщик не сможет поставить бетон в течение некоторого времени, строительная компания пошлет уведомление в банк, который затем платит компании сумму, указанную в БГ.

Аккредитив

Иногда называемый документарным аккредитивом, аккредитив выступает в качестве векселя от финансового учреждения, обычно банка или кредитного союза. Это гарантирует, что платеж покупателя продавцу или платеж заемщика кредитору будет получен вовремя и на полную сумму. В нем также указывается, что если покупатель не может произвести оплату по покупке, банк покроет всю или оставшуюся сумму задолженности.

Аккредитив — это обязательство, принятое банком для того, чтобы осуществить платеж после выполнения определенных критериев. После того, как эти условия будут выполнены и подтверждены, банк переведет средства. Аккредитив гарантирует, что оплата будет произведена до тех пор, пока будут оказаны услуги.

Например, скажем, американский оптовый торговец получает заказ от нового клиента, канадской компании. Поскольку оптовый торговец не может знать, сможет ли этот новый клиент выполнить свои обязательства по оплате, он запрашивает аккредитив, указанный в договоре купли-продажи.

Компания-покупатель подает заявку на аккредитив в банке, где у нее уже есть средства или кредитная линия. Банк, выдающий аккредитив, проводит платеж от имени покупателя до тех пор, пока не получит подтверждение того, что товары в сделке были отправлены. После того, как товар был отгружен, банк уплачивает оптовику сумму, подлежащую уплате, при условии соблюдения условий договора купли-продажи, таких как поставка до определенного времени или подтверждение покупателем того, что товар был получен неповрежденным.